La Superintendencia de Sociedades de Colombia publicó recientemente el proyecto de modificación de la Circular Básica Jurídica, mediante el cual se unifican el Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral LA/FT/FPADM (SAGRILAFT) y el Programa de Transparencia y Ética Empresarial (PTEE). Este proyecto busca identificar, gestionar y medir, a través de un solo programa, los riesgos de lavado de activos, financiación del terrorismo, proliferación de armas de destrucción masiva, corrupción transnacional y corrupción local.

En este episodio de "A Lo Legal En Par Minutos", Edwin Cortés, socio, y Diana Serrano, abogada corporativa, analizan el esfuerzo, su impacto en las compañías y los cambios relevantes relacionados con el rol y las responsabilidades de los oficiales de cumplimiento.

En este episodio de "A Lo Legal En Par Minutos", Edwin Cortés, socio, y Manuel Ocampo, abogado de derecho minero-energético, conversan sobre el nuevo proyecto de ley minera presentado por el Gobierno Nacional el 1 de octubre de 2025, que busca modificar el Código de Minas vigente (Ley 685 de 2001). El Sr. Ocampo destaca tres cambios potenciales clave incluidos en el proyecto: una mayor estatización o intervención estatal en el sector (incluyendo áreas que solo podrían ser explotadas por el Servicio Geológico Colombiano), la eliminación del concepto de "área libre" (lo que implicaría esperar a que el Estado defina dónde se pueden desarrollar proyectos mineros) y la supresión del principio de "primero en el tiempo, primero en el derecho" a favor de mecanismos de adjudicación tipo subasta.

En este episodio de "A Lo Legal En Par Minutos", Edwin Cortés, socio, conversa con Alberto Posada Gutiérrez, abogado tributario, sobre las implicaciones legales y fiscales de "maquillar" las cifras de una empresa. A partir de la novela colombiana "Betty la Fea", analizan la situación en la que Betty recibe la instrucción de alterar el balance para convencer a la junta de que la compañía está logrando resultados positivos. Esta práctica en la vida real podría convertirse en una situación problemática con serias consecuencias tributarias.

Como explican los abogados, crear operaciones ficticias no solo es una mentira, sino una irregularidad contable sancionada por el Estatuto Tributario. Las multas pueden alcanzar el 0.5 por ciento del mayor valor entre el patrimonio líquido o los ingresos netos del año anterior, con un tope de hasta 20.000 UVTs, lo que hoy equivale a cerca de mil millones de pesos.

En este episodio de "A Lo Legal En Par Minutos", Edwin Cortés, socio, y María Paula Zarco, abogado del área de litigios, analizan las principales novedades de la Ley 2540 de 2025 sobre la ejecución de medidas cautelares en el arbitraje en Colombia. La Sra. Zarco explica cómo esta norma permite ahora iniciar procesos ejecutivos a través de tribunales arbitrales y presenta dos nuevas figuras clave: el árbitro de ejecución y el árbitro de medidas cautelares, quien podrá ser designado por los centros de arbitraje para decretar y tramitar medidas previas. También discuten cómo se implementa la medida basándose en el Código General de Procedimiento, el papel de los centros de arbitraje y conciliación en la administración de los bienes embargados, ya sea directamente o mediante acuerdos con entidades privadas, y los avances prácticos que se esperan de esta reforma.

En este episodio de "A Lo Legal En Par Minutos", Edwin Cortés, socio, y Juan Felipe Fontecha, abogado financiero, examinan las finanzas abiertas, que permiten a distintos actores financieros y no financieros acceder a los datos de los consumidores. El objetivo de este sistema es conocer más sobre el perfil del consumidor y sus intereses para ofrecerle mejores opciones de crédito y productos financieros en general. Durante esta conversación, los abogados abordan la perspectiva del consumidor financiero y cómo se regula esta práctica.

En este episodio de "A Lo Legal En Par Minutos", Edwin Cortés, socio, habla con la socia Alba Malagón sobre empresas familiares y la importancia de los protocolos de familia. A partir de ejemplos de "Betty la fea", analizan cómo estos acuerdos que fijan reglas sobre participación de familiares, criterios de contratación, roles, salarios, sucesión de liderazgo y mecanismos de resolución de conflictos, ayudan a equilibrar los intereses de la familia y de la empresa. La Sra. Malagón explica que aunque no son obligatorios, son una herramienta eficaz para dar estabilidad, impedir disputas y preservar la continuidad del negocio familiar.

En este episodio de "A Lo Legal En Par Minutos", Edwin Cortés, socio, y María Paulina Rendón, abogada de recursos naturales, analizan la Ley 2533 de 2025, que reconoce el Río Aburrá en Antioquia como sujeto de derechos. Como explica la abogada, esto significa que el río tendrá representación legal y que se conformará un comité llamado el Comité de Orientación y Protección del Río Aburrá (COPRA), que ejercerá dicha representación. A partir de ahí, podrá establecer acuerdos para proteger y conservar el río. Los abogados hablan del antecedente de esta figura y de cómo Colombia compara con el resto del mundo en este ámbito.

En este episodio de "A Lo Legal En Par Minutos", Edwin Cortés, socio, y Tatiana Pérez, abogada de derecho penal, analizan si las conductas de Armando en "Betty la Fea" encajarían hoy en el delito de administración desleal. Tatiana explica que este tipo penal fue introducido por la Ley 1474 de 2011 (Estatuto Anticorrupción) y se configura cuando un administrador, socio, directivo, empleado o asesor, en beneficio propio o de un tercero, abusa de sus funciones y dispone fraudulentamente de los bienes sociales o contrae obligaciones en nombre de la compañía, causando perjuicio económico a los socios. Aunque en la época de la novela el delito no existía, hoy aplicaría a acciones como la manipulación de estados financieros y la creación de "Terra Moda" para mantener el control de Ecomoda. El episodio también detalla las sanciones para este conducto: prisión de cuatro a ocho años y multas de 10 hasta 1.000 salarios mínimos legales mensuales vigentes.